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學術格式規范(學術論文投稿格式規范)

  • 發布日期:2012-03-02
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學 術 格 式 規 范

一、題名(TM)

題名應簡明、具體、確切,概括文章的要旨,符合編制題錄、索引和檢索的有關原則并有助于選擇關鍵詞和分類號。中文題名一般不超過20個漢字,必要時可加副題名。應避免使用非公知公用的縮略語、字符、代號以及結構式和公式。

在每篇文章首頁下以腳注形式注明文章收稿日期,如:收稿日期:2006-05-20

二、作者(ZZ)

文章均應有作者署名。作者姓名置于篇名下方,中國作者姓名的漢語拼音采用如下寫法:姓前名后,中間為空格。姓氏的全部字母均大寫,復姓連寫。名字的首字母大寫,雙字名中間不用連字符。姓名均不縮寫。如:

ZHANG Ying(張穎),WANG Xilian(王錫聯),ZHUGE Hua(諸葛華)。

外國作者的姓名寫法從其慣例。

對作者應標明其工作單位全稱、所在省、城市名及郵政編碼,加圓括號置于作者署名下方。

江 濱

(武漢大學 法學院,湖北 武漢 430072)

    多位作者的署名之間用逗號隔開;不同工作單位的作者,應在姓名右上角加注不同的阿拉伯數字序號,并在其工作單位名稱之前加注與作者姓名序號相同的數字;各工作單位之間連排時以分號隔開,如:

江 濱1 ,李曉述2

(1.武漢大學 法學院,湖北 武漢 430072;2.中南大學 法學院,湖南 長沙 410083)

英文作者姓名下同樣注明相應的英文項目,如:

JIANG Bin

(School of Law,Wuhan University,Wuhan 430072,Hubei,China)

三、作者簡介(ZJ) 及工作單位(DW)

    姓名(出生年- )、性別、民族(漢族可省略)、籍貫、職稱、學位、簡歷以及研究方向。在簡介前加“[作者簡介]”作為標識。例如:

[作者簡介] 江濱(1979- ),女,湖北仙桃人,武漢大學法學院2001級碩士研究生,主要學習和研究國際經濟法學。

同一篇文章的其他作者簡介可以在同一“[作者簡介]”標識后相繼列出,中間以分號隔開,最后以“。”結束。

    英文作者簡介用“Biography:”(單一作者)或“Biographies:”(多作者)作為標識。

四、內容摘要(ZY)

文章均應附中文和英文摘要,100-250字以內。摘要應具有獨立性和自含性,不應出現圖表、冗長的數學公式和非公知公用的符號、縮略語,并應盡量避免“本文認為”之類的空洞內容。最后以“。”結束。英文摘要應與中文摘要相對應。

    中文摘要前加“[內容摘要]”作為標識,英文摘要前加“Abstract:”作為標識。

五、關鍵詞(JC)

關鍵詞是反映文章最主要內容的術語,對文獻檢索有重要作用,按學科級別從上至下選取3~8個,不得少于3個,并以分號隔開。中、英文關鍵詞應一一對應。中文關鍵詞前冠以“[關 鍵 詞]” 作為標識,英文關鍵詞前冠以“Key words:”作為標識。例如:

[關 鍵 詞] 汽油機;燃爆控制;電子點火;模糊邏輯

    Key words:gasoline engines; knock control; electronic ignition; fuzzy logic

六、中圖分類號與文獻標識碼

分類號

應按照《中國圖書館分類法》(第4版 )對每篇論文標引分類號。涉及多主題的論文,一篇可給出幾個分類號,主分類號排在第1位,多個分類號之間以分號分隔。分類號排在關鍵詞之后,其前以“[中圖分類號]”作為標識。

如:[中圖分類號] A81;D05

按照《中國學術期刊(光盤版)檢索與評價數據規范》規定 ,每篇文章均應標識相應的文獻標識:A理論與應用研究學術論文;B理論學習與社會實踐總結;C業務指導與技術管理性文章;D動態性信息;E文件、資料。中文文章的文獻標識碼以“[文獻標識碼]”作為標識。

如:[文獻標識碼]  A

七、參考文獻(WX)

    (一)參考文獻著錄項目

1.主要責任者(專著作者、論文集主編、學位申報人、專利申請人、報告撰寫人、期刊文章作者、析出文章作者)。主要責任者只列姓名,多個責任者之間以“,”分隔,其后不加“著”、“編”、“主編”、“合編”等責任說明。

    2.文獻題名及版次(初版省略)。

    3.文獻類型及載體類型標識。

    4.出版項(出版地、出版者、出版年)。

    5.文獻出處或電子文獻的可獲得地址。

6.文獻起止頁碼,在正文中緊隨指示序號以(第X-X頁)形式標出。

7.文獻標準編號(標準號、專利號……)。

   (二)文獻類型及載體類型標識

參考文獻類型及其標識:

參考文獻類型    專著 期刊文章 論文集 報紙文章 學位論文 報告 標準 專利 數據庫 電子公告

文獻類型標識 M J C N D R S P DB EB

對于專著、論文集中的析出文獻采用單字母“A”標識;對于其他未說明的文獻類型采用單字母“Z”標識。

非以紙張為載體的參考文獻應標明其載體類型。載體類型及其標識:磁帶-MT;磁盤-DK;光盤-CD;聯機網絡-OL。

(三)正文中參考文獻指示序號的編排格式

1.每一引文對應一個指示序號,以數字加方括號標示,手動插入,設定上標。如:[1]、[2]、…。

2.引文前有冒號及引號的,指示序號放在句號與引號外。如:他說:“知是知非而實無是無非,知是知非者應用之跡,無是無非者良知之體也。”[4]

3.引文作為一段話的一部分,則指示序號放在引號與后面一個符號之間。如:可惜的是,因修持不足,從而牽引陽明學之高妙玄遠一途百義無反顧,“龍溪竟入于禪”[21],“躋陽明而入禪”[22],遂至于流為禪狂。

在有引號的情況下指示序號始終跟在引號之后。

(四)正文后參考文獻表的編排格式

    參考文獻按引文在正文中出現的先后次序列表于文后;表上以“[參考文獻]”(居中)作為標識;參考文獻條目的序號左頂格,并用數字加方括號標示,如[1]、[2]、…,以與正文中的指示序號一致。正文中的指示序號通常在與引文對應的標點符號的右上角,文獻的起止頁碼在正文中緊隨指示序號以(第X-X頁)形式標出。參考文獻條目中的標點符號全部自動在宋體狀態下輸入。各類參考文獻條目的編排格式及示例如下:

    1.專著

[序號] 主要責任者. 文獻題名[文獻類型標識]. 出版地:出版者,出版年. 如:

[1] 劉國鈞,陳紹業,王鳳翥.圖書館目錄[M].北京:高等教育出版社,1957.

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[1](第15-18頁)

    2.期刊文章

[序號] 主要責任者.文獻題名[J].刊名,年,卷(期). 如:

[3] 何齡修. 讀顧城《南明史》[J]. 中國史研究,1998,(3).

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[3](第167-173頁)

    3.論文集和以書代刊的連續出版物中的析出文獻

[序號] 析出文獻主要責任者. 析出文獻題名[A]. 原文獻主要責任者(任選).原文獻題名[C]. 出版地:出版者,出版年. 析出文獻起止頁碼. 如:

[5] 鐘文發. 非線性規劃在可燃毒物配置中的應用[A]. 趙瑋. 運籌學的理論與應用——中國運籌學會第五屆大會論文集[C]. 西安:西安電子科技大學出版社,1996.

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[5](第468-471頁)

    4.報紙文章

[序號] 主要責任者.文獻題名[N].報紙名,出版日期(版次).如:

[7] 謝希德.創造學習的新思路[N].人民日報,1998-12-25(10).

    5.國際標準、國家標準

[序號] 標準編號,標準名稱[S].如:

[9] GB/T16159-1996,漢語拼音正詞法基本規則[S].

    6.專利

[序號] 專利所有者.專利題名[P].專利國別:專利號,出版日期.如:

[11] 姜錫洲.一種溫熱外敷藥制備方案[P].中國專利:881056073,1989-07-26.

    7.電子文獻

[序號] 主要責任者.電子文獻題名[電子文獻及載體類型標識].電子文獻的出處或可獲得地址,引用日期(任選).如:

[13]王明亮.關于中國學術期刊標準化數據庫系統工程的進展[EB/OL],1998-10-04.(“[EB/OL]”意為網上公告)

[12] 萬錦坤.中國大學學報論文文摘(1983-1993).英文版[DB/CD].北京:中國大百科全書出版社,1996.(“[DB/CD]”意為光盤數據庫,另較常用的[DB/OL]意為網上數據庫)

    8.古籍:

[序號] [朝代]主要責任者.文獻題名[文獻類型標識].出版地:出版者,出版年.

[3] [清] 沈家本.沈寄簃先生遺書(甲編)[M].

起止頁碼(任選)在文中引文對應處標示為:[3](第43頁)

9.譯作:

[序號] [國別]主要責任者.文獻題名[文獻類型標識].譯者.出版地:出版者,出版年.

[5] [英]詹寧斯,瓦茨.奧本海國際法(第九版)[M].王鐵崖,陳公綽,湯宗舜,周仁譯(或王鐵崖等譯).北京:中國大百科全書出版社,1995.

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[5](第78頁)

10. 學位論文:

[序號] 責任者.文獻題名(論文類別)[文獻類型標識].保存單位,年份.

[5] 楊帆. 網絡實時參考模式分析與評價(碩士論文)[D].武漢大學,2004.

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[5](第36-38頁)

11.各種未定義類型的文獻

對于GB3469-83《文獻類型與文獻載體代碼》中未規定的其它類型的文獻一律用“Z”標識,具體類型及示例如下。

① 文件

[序號] 發文單位.文件名[文獻類型標識].文件編號.發文日期.如:

[4] 財政部.關于國債代保管憑證(單)應嚴格執行國債兌付政策的通知[Z].財國債字[1995]第25號.1995-07-17.

② 辭典

[序號] 文獻題名[文獻類型標識].出版地:出版者,出版年.如:

[3] 牛津高階英漢雙解詞典(第四版) [Z].商務印書館,牛津大學出版社,1997.

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[3](第52頁)

③ 年鑒、手冊

[序號] 主要責任者.文獻題名[文獻類型標識].出版地:出版者,出版年.

[4] 湖北省統計局.湖北統計年鑒2002[Z].北京:中國統計出版社,2003.

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[4](第453頁)

11.外文參考文獻格式依其慣例。如無慣例,則借鑒本刊中文參考文獻格式。其中,

① 外文著作類參考文獻格式為:

[序號] 主要責任者. 文獻題名(斜體) [文獻類型標識]. 出版地: 出版者, 出版年.

[5] Matthew Craven. The International Covenant on Economic,Social and Cultural Rights: A Perspective on Its Development [M]. Oxford: Clarendon Press, 1995.

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[5](第2-15頁)

② 外文論文類參考文獻格式為:

[序號] 主要責任者. 文獻題名[文獻類型標識].刊名(斜體), 年, 卷(期).

[3] Lisa A. Barbet & John Michael. Money Laundering: An International Challenge [J]. American Journal of International Law, 1995, (62).

起止頁碼在文中引文對應處標示為:[3](第162-163頁)

(五) 文后“[參考文獻]”中的注意事項

 1.每一參考文獻條目中的標點符號全部自動在宋體狀態下輸入。

2.參考文獻條目序號與其內容之間要空格。如“[3] 何齡修…”。

3.參考文獻內容中一般只會出現“,”“.”“:”,標點后面要空格。如“[9] [英]尼爾•巴雷特.數字化犯罪[M].郝海洋譯.沈陽:遼寧教育出版社,1998.”

4.參考文獻題名中還有題名的,用“《》”。如“[3] 何齡修.讀顧城《南明史》[J].中國史研究,1998,(3).” 

5.同一文獻被參引數次的,各參考文獻條目應合并,用同一個指示序號標示。

   

八、參考文獻與注釋的區別

參考文獻是作者寫作論著時所參考引用的文獻書目,一般集中列表于文末;注釋是對論著正文中某一特定內容的進一步解釋或補充說明,一般排印在該頁地腳。參考文獻序號用方括號標注,手動輸入;而注釋用數字加圓圈標注,自動插入。 

九、論文字體字號規范

(一)中文部分

標題:黑體二號;

副標題:楷體,四號;

作者名:楷體,四號;

作者工作單位、所在省、城市名及郵政編碼:楷體,小四;

[作者簡介] [內容摘要] [關 鍵 詞] [中圖分類號][文獻標識碼]:宋體,小五,加粗;

上述三項內容:楷體-GB2312,小五;

正文內容:宋體,小五;

次級標題:宋體,小四,加粗;

腳注內容:宋體,六號;

[參考文獻]: 宋體,五號,加粗;

參考文獻內容:宋體,小五。

(二)英文部分

標題:宋體,小四,加粗;

副標題:宋體,五號;

作者名:宋體,五號;

作者工作單位、所在省、城市名及郵政編碼:宋體,小五;

“Biography”、“Abstract”、“Key words”:宋體,五號,加粗;

上述三項的具體內容:宋體,五號。

(三)其他部分

“評審專家”、“責任編輯”:宋體,五號,加粗。

全文行間距為15磅,次級標題段前距、段后距均為0.5行。

十、其他

1.“[作者簡介]”、“[內容摘要]”、“[關 鍵 詞]”要上下對齊,且與各自內容之間要空格。

2.作者簡介中作者生年折線后要空格,折線為全角狀態下的半個破折號。如“江濱(1979— )”

3.文章正文每段段首要準確地空兩格。

4.沒有規定加粗的地方不加粗。

5.插圖應標明圖序和圖題,序號和圖題之間空1字;圖序以阿拉伯數字連續編號,僅有1圖者于圖題處標明“圖1”;圖題一般居中排于圖的下方。表格應結構簡潔 ,具有自明性。表格應有表序和表題。序號和表題居中排于表格上方,兩者之間空1字。表序以阿拉伯數字連續編號,僅有1表者,于表題處標明“表1”。

6.題目和文中的破折號中間不能斷開。如“──”。

7.英文標題首字母和實詞首字母大寫,其它字母小寫。

8.英文作者簡介務必注意大小寫。如“SHEN Xiaji(1978- ),male,Postgraduate,School of Business,Wuhan University,majoring in Decision & Forecast of Investment.”

9. “【評審專家】”、“【責任編輯】”缺一不可;注意相應的標點符號。

以上規范格式要求是針對學術論文而言,對于學報設置的機動欄目,如學術之窗,可不受上述限制。

 

范文:

電子貨幣洗錢問題芻議?

——以中國為例

江  濱,李曉述

(武漢大學 法學院,湖北 武漢 430072)

[作者簡介] 江濱(1979— ),女,湖北仙桃人,武漢大學法學院2001級博士研究生,主要學習和研究國際經濟法學;李曉述(1978— ),男,安徽合肥人,武漢大學法學院2001級碩士研究生,主要學習和研究國際經濟法學。

[內容摘要] 電子貨幣技術的出現和發展不僅從根本上改變了人們的支付方式,而且還為洗錢這一犯罪行為在電子世界提供了更廣闊的空間──電子貨幣的網絡性、加密性、便利性以及電子貨幣立法的欠缺,產生了許多新問題。完善現有立法,明確反洗錢義務,建立政府主導的密鑰托管制度,采用數據挖掘技術,加強國際合作是目前的解決之道。

[關 鍵 詞] 電子貨幣;洗錢;網絡;Mondex

[中圖分類號] D908           [文獻標識碼] A

 

科技發展到21世紀的今天,金融價值已可以在不需要現金的情況下轉移,人類的支付方式發生著根本性的改變。但是,正如FinCEN(美國財政部金融犯罪執法網絡)對以電子貨幣為核心的電子支付系統所描述的:“共同的要素是這些系統都被設計用于以迅捷、方便、安全、潛在、匿名的方法來提供轉賬方式。當全面運用這一技術時,它將在全球范圍內影響用戶,并為合法的電子商務提供顯而易見的好處,然而,它也為非法資金的全球流動提供便利的潛力。” [1](第78頁)電子貨幣所具備的特性與隨之產生的新問題為洗錢者提供了有價值的新機會。

一、相關概念

目前,對電子貨幣的定義尚無定論。一般而言,廣義的電子貨幣是指所謂的電子支付(electronic payment)或電子資金劃撥(electronic funds transfer, EFT),即通過電子信息的交換來完成債務清償的支付工具;狹義的電子貨幣則是指電子支付手段的一種──儲值品種(stored-value products),即由消費者占有的,存儲在一定電子裝置之中的,代表一定的貨幣價值的“儲值”(stored value)或“預付價值”(prepaid)的產品。本文探討的電子貨幣是廣義的電子貨幣,主要針對消費性電子資金劃撥 范疇的電子貨幣。

電子貨幣通常由如下特征:(1)從形態上看,電子貨幣的個體脫離了實物形態的載體,均以集合體的電子數據的形式存儲于實物形態的塑料卡片中或個人電腦及發行者的服務器中;(2)從技術上看,電子貨幣的發行、流通與回收,全都依賴于電子化的高新科技,尤其是互聯網的技術,如電子加密、數字簽名、防火墻等信息安全技術;(3)電子貨幣的發行人既可以是金融機構、銀行,也可以是普通公司;(4)與傳統貨幣的一次結算即完成款項的回收不同,電子貨幣一般需要二次結算才能實現款項的最終回收,即持有人所擁有的是針對電子貨幣的發行人兌換等額的實體貨幣的請求權。[2](第33頁)

電子貨幣主要有兩大類:一類是儲蓄價值品種(Stored-value products),通常是預付型支付工具,即通過儲蓄電子價值(或電子價值請求權)來實現電子支付。另一類是電子訪問品種(access products),典型的訪問型品種需要個人電腦結合專門的軟件才能使用。它是通過使用計算機網絡。在電子訪問品種中,金錢價值總是保存于申請者在支付工具提供者(通常是銀行)那里開立的個人賬戶之中,可細分為:在線銀行品種(On-line banking products),利用網絡通過發送存款轉移指令來實現支付;信用卡基礎品種(Credit card-based products),通過使用加密技術利用網絡安全傳輸信用卡資料轉移資金來實現支付;電子支票基礎品種(Electronic check-based products),利用網絡和電子技術傳輸支票資料轉移資金實現支付。常見的有信用卡、數字現金(DigiCash , Cyber Cash)。[2](第33頁)

而所謂洗錢,是指隱瞞犯罪收益并將該收益偽裝起來,使之看起來合法的一種活動和過程。[3](第162-163頁)傳統的洗錢一般經過三個階段。首先是處置(placement),即對犯罪贓款進行初步處理,與其他合法款項混同或轉作金融機構存款;然后是離析(Layering),即通過復雜的金融操作,如以假名或受托人名義開立銀行賬戶,虛擬貿易收支等,使資金在不同機構之間不斷轉移,掩蓋犯罪資金的來龍去脈和真實所有權關系,模糊其非法特征;最后是歸并(integration),即將洗過的資金轉移至與有組織犯罪無明顯聯系的合法組織,或與合法資金融為一體成為銀行存單。

現在,越來越多的犯罪分子開始注意到電子貨幣為洗錢所提供的便利,正如Peter Lilley所說,“在21世紀,罪犯們可能已經最終發現了可以把黑錢洗得更干凈這項技術所需要的‘洗滌劑’”[1](第89頁)。

二、電子貨幣的新特性造成的洗錢問題

(一)電子貨幣的網絡性造成的問題

電子貨幣的電子數據形式,使其可以利用網絡技術得到前所未有的流動速度,并超越空間的限制。據統計,大約有100種形式的電子貨幣可以運用網站設施。[1](第90頁)而隨著網絡銀行的發展及其服務項目與SWIFT系統的不斷融合,用戶已經可以真正享受3A(Anytime,Anywhere,Anyway)的服務。電子貨幣依賴網絡所獲得的快速、匿名與數據虛擬等特性極大方便了合法資金的轉移,也讓洗錢者如魚得水。

(二)電子貨幣的加密性造成的問題

傳統的打擊洗錢犯罪的重要手段就是監控與追蹤。幾乎所有的國家都允許政府在一定程度上獲取客戶資料加以監控,配合打擊活動。但是,為了保證交易安全和客戶隱私,電子貨幣普遍采用加密技術,而現存的加密技術使得電子貨幣的匿名性大大加強,甚至幾乎無法查明電子貨幣的使用人或來源,從而給執法機構調查和懲治罪犯帶來了幾乎是不可逾越的障礙——近期研究顯示,要破譯1024BIT的密鑰,需要1億臺電子計算機工作28萬年。顯然,如果有關信息被加密,執法機構很難知道該信息的來源、目的地,以及是否包含電子貨幣的轉移,也無法在有限的時間里調查和追蹤洗錢犯罪。雖然有關執法機構在一定條件下獲取密鑰的機制已逐漸被提上各國議程,但由于涉及客戶隱私權和政府權利的平衡,各國的做法既不統一也不健全。因此,在目前的法制和技術狀況下,犯罪分子的洗錢活動仍然可以在隱私權和加密技術的“掩護”下進行。

(三)電子貨幣的便利性造成的問題

以最典型的新型智能卡Mondex為例,可見一斑。犯罪集團可以派成員分別到Mondex卡銷售點購買Mondex卡,再通過稱為“Mondex錢包”的專用設備將多張卡上的資金信息轉移到本地計算機或其他電子貨幣的一個賬戶上進行管理,從而集中控制一大筆只有在兌換成現金時才會受到審計的資金,而若只為轉賬管理或進行電子購物,則根本不需要將它們轉化為現金;并且由于可以在持有人之間相互轉移,這種電子貨幣理論上可以無限流通。

(四)電子貨幣立法的欠缺性造成的問題

首先,非銀行機構作為電子貨幣的發行人成為傳統法律適用的障礙。現行的對付洗錢活動的法律將重心放在銀行等金融機構上,通過金融機構對交易進行記錄,來保證執法機構在以后對交易進行追蹤。

其次,由于電子貨幣是新生事物,現在并不存在占支配地位的系統或產品,缺乏統一的操作方法和管理。如維薩現金卡雖然存在中央數據庫,但它不需要在線的交易授權,主要通過結算體制的安排,使現金的清算和電子貨幣的回贖由各自銀行負責。多種方法和系統并存意味著沒有共同的控制或洗錢標準,統一立法規制難度也更大。這是洗錢者最愿意看到的局面。

最后,由于電子貨幣的網絡性,網絡的管轄權問題也依舊會困擾電子貨幣的反洗錢活動。

三、關于電子貨幣反洗錢的思考

(一)完善現有立法,明確反洗錢義務

對于電子貨幣的反洗錢控制,最好是有一部專門的立法加以調整。但是這畢竟不是一蹴而就的,因此,應該隨著洗錢犯罪的新發展不斷完善現存法律,將傳統的反洗錢立法的調整范圍擴大。[1](第101頁)

(二)建立政府主導的密鑰托管制度

執法機構要對電子貨幣破譯和追蹤,幾乎惟一的方法就是由政府獲得相關的私人密鑰,取得私人密鑰后,即可獲得相關的信息。但是私人密鑰的管理方式一直是一個有爭議的問題,涉及到客戶隱私權和政府知情權之間的平衡。

(三)采用數據挖掘技術

數據挖掘(data mining),又稱為數據庫中的知識發現(knowledge discover in database, KDD),是指從數據庫的大量數據中篩取有價信息,尋找經常出現的模式,檢查趨勢并發掘事實,提供決策依據的技術。在反洗錢工作中運用數據挖掘工具,對數據庫中的金融數據進行估值,按某種屬性標準建立分類模型,找出數據間的關聯規則,并對所涉及的一些異常數據進行偏差檢驗,最后描述挖掘結果。這樣便可以在電子貨幣交易記錄的數據中找出資金轉移過程中的非常態資金,發現和追蹤洗錢犯罪。如美國財政部使用NetMap軟件開發了一個叫FAIS的系統。這個系統對各類金融事務進行監測,識別洗錢、詐騙等。該系統從1993年開始運行,每周處理約20萬個事務,針對超過1億美元并可能是洗錢的事務產生了400多個調查報告。

(四)加強國際合作

洗錢是國際犯罪,因此各國除了通過本國法律對洗錢進行預防和控制外,還通過多邊和雙邊的公約和條約進行合作。如1990年的《聯合國反對非法交易公約》(Untied Nations Convention Against Illicit Traffic)及1991年的《歐洲委員會公約》(Council of Europe Convention)。這些公約和條約的核心是相互協作,限制有關銀行保密法律的適用,即限制客戶隱私權,使執法機構能夠使用金融機構對交易的有關記錄,作為調查的線索和起訴的證據。電子貨幣的網絡性使得洗錢犯罪更易利用不同司法管轄對洗錢的控制的差異來作案和逃避規制。因此,電子貨幣反洗錢活動亦需要國際反洗錢組織和各國家之間的廣泛合作。

四、我國電子貨幣洗錢問題

對于我國而言,雖然除刑法外并沒有專門針對洗錢的法律,但現行的現金管理制度和外匯管理制度在一定程度上起到了防止和控制洗錢犯罪的效果,再加上電子貨幣的使用并未普及,因此,現階段電子貨幣洗錢在中國還不能引起重大危害。

但是,現金管理制度是在非現金支付系統不完善的情況下,為有效控制貨幣流量而設立的,不能代替專門的法洗錢立法,更不可能適應電子貨幣為核心的非現金支付體系。因此,我國也必須加緊建立適應電子貨幣的反洗錢專門立法。事實上,一方面,我國對現金使用的嚴格控制使得開戶行對于現金的流入和流出實行比較嚴格的控制和記錄;另一方面,現金管理制度的適用范圍也比較廣,對“開戶行”的定義比較寬泛,不像其他國家的反洗錢立法主要適用銀行,從而不能適應電子貨幣發行主體非銀行化的變化;另外,我國監管機構的權力也較大。這都有利于我國在現行的現金管理制度的基礎上,結合國際反洗錢經驗,來制定適應電子貨幣發展的反洗錢法律。[10]

電子貨幣洗錢活動應該說是現代社會的新問題,傳統法律和規制手段在應付新型犯罪時必然會有漏洞和爭議。[11](第468-471頁)但是隨著技術和立法的日臻完善,電子貨幣洗錢的控制將越來越有力。

[參考文獻]

[1] [英] 彼德•利雷.骯臟的交易──全球洗錢業不可告人的內幕[M].董振華,蔣星輝,龍向東譯.北京:新華出版社出版,2001.

[2] 張慶麟.電子貨幣的法律性質初探[J].武漢大學學報(社會科學版),2001,(5).

[3] Lisa A. Barbot, Money Laundering, An International Challenge [J]. Tulane Journal of International and Comparative Law. 1995,Spring.

[4] 唐應茂.電子貨幣與法律[M].北京:法律出版社,2002.

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[6] Maura Rubino.International Arbitration Law and Practice [M]. Beijing: CITIC Publishing House:New York: Aspen Publishers,Inc.,2003.

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Discussion on Money Laundering by Electronic Money

——Taken China for Example

JIANG Bin,LI Xiaoshu

(School of Law,Wuhan University,Wuhan 430072,Hubei,China)

Biographies: JIANG Bin (1979- ), female, Doctoral candidate, School of Law, Wuhan University,  majoring in International Economic Law; LI Xiaoshu (1978- ), female, Postgraduate, School of Law, Wuhan University, majoring in International Economic Law.

Abstract: The emergence and development of the technology of electronic money has changed the method of payment, but also provides another way for money laundering: the special characters of electronic money, such as net-related, arouse many new problems. In the author’s opinion, to amend the existing law, use IT technology and promote the international co-operation is the proper way to choose as for now.

Key words: electronic money; money laundering; network;Mondex

【評審專家:左海聰教授】  【責任編輯:梅  玲,徐錦堂】

 

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